Buchhaltung: Buchung (Teil 1)

Eintrag mit Soll- und Habenkonto für eine Buchung

„Im Buchungssatz ist das Gegenkonto falsch hinterlegt.“

Konto für Aufwendungen, Erträge oder Bestände

„Diese Buchung läuft auf das richtige Sachkonto.“

Konto, das im Buchungssatz der Gegenbuchung zum Hauptkonto zugeordnet ist

„Ohne Gegenkonto lässt sich der Buchungssatz im Hauptbuch nicht sauber abschließen.“

einen Vorgang rückgängig machen

„Wir stornieren die fehlerhafte Buchung noch heute.“

vorläufig genutztes Konto, bis ein Betrag endgültig zugeordnet oder geklärt ist

„Der Betrag liegt noch auf dem Zwischenkonto, bis die richtige Kostenstelle bestätigt ist.“

Produkt, Projekt oder Bereich, dem Kosten zugeordnet werden

„Die Reisekosten wurden dem richtigen Kostenträger zugeordnet.“

Verbindung eines Vorgangs mit dem richtigen Konto oder Bereich

„Bei der Zuordnung fehlt noch das passende Projekt.“

Zuordnung einer Buchung zu Konten oder Kostenstellen

„Die Kontierung der Rechnung ist noch nicht vollständig.“

einen Beleg fachlich dem richtigen Konto oder der passenden Kostenart zuordnen

„Wir kontieren die Rechnung auf das richtige Sachkonto und ergänzen anschließend die Kostenstelle.“

Aufnahme eines Vorgangs ins System

„Die Erfassung der Rechnung erfolgt direkt nach dem Eingang.“

einen Vorgang als Buchung im System verbindlich erfassen

„Nach der letzten Prüfung buchen wir die Rechnung noch heute im System ein.“

später zusätzlich erfassen

„Den fehlenden Betrag buchen wir morgen noch nach.“

vorläufig im System anlegen

„Wir vorerfassen die Unterlagen schon vor der finalen Freigabe.“

vorläufige Version eines Belegs oder einer Buchung

„Im Entwurf fehlt noch die richtige Kostenstelle.“

Buchung zum Abschluss einer Periode oder eines Jahres

„Die Abschlussbuchung erfolgt erst nach der letzten Abstimmung.“

Buchung zur Berichtigung eines Fehlers

„Die Korrekturbuchung ist bereits im Hauptbuch sichtbar.“

organisatorische Einheit mit eigenem Rechnungswesen

„Der Buchungskreis 1000 ist für diese Rechnung zuständig.“

Bereich für Kundenrechnungen und Forderungen

„In der Debitorenbuchhaltung wurde der Zahlungseingang schon verbucht.“

Bereich für Lieferantenrechnungen und Verbindlichkeiten

„Die Kreditorenbuchhaltung prüft aktuell die Eingangsrechnung.“

noch nicht bezahlter oder ausgeglichener Betrag

„Die Rechnung steht noch als offener Posten im System.“

Beleg mit mehreren Vorgängen oder Positionen

„Im Sammelbeleg sind mehrere Reisekosten zusammengefasst.“

zentrales Buch mit allen Sachkonten

„Die Buchung wurde bereits ins Hauptbuch übernommen.“

zusätzliches Buch mit Detaildaten zu Forderungen oder Verbindlichkeiten

„Das Nebenbuch zeigt die offenen Lieferantenposten.“

zeitlich abgegrenzter Zeitraum, in dem Buchungen einer Periode erfasst und abgeschlossen werden

„Die Buchungsperiode für März ist noch offen, deshalb können Korrekturen noch periodengerecht erfasst werden.“

zum richtigen Zeitraum gehörend

„Der Aufwand muss periodengerecht abgegrenzt werden.“

Vergleich und Kontrolle passender Daten oder Beträge

„Die Abstimmung mit dem Kontoauszug läuft noch.“

chronologische Liste aller Buchungen

„Im Buchungsjournal sehen wir die letzte Änderung sofort.“

Kennzeichnung oder Nummer zur Zuordnung eines Vorgangs

„Die Referenz im Zahlungsavis fehlt noch vollständig.“

kurze Notiz zu einer Buchung

„Im Buchungsvermerk steht der Grund für die Umbuchung.“

zusammengehörige Daten eines Vorgangs im System

„Im Datensatz fehlt noch die zugehörige Kostenstelle.“

vorläufige Erfassung eines Vorgangs vor der finalen Buchung

„Die Vorerfassung wurde schon vor dem Rechnungseingang angelegt.“

Übersicht aller Konten eines Unternehmens

„Im Kontenplan finden wir das passende Sachkonto schnell.“

Liste aller Konten mit ihrem aktuellen Saldo

„Die Saldenliste wird vor dem Monatsabschluss genau geprüft.“

Verlagerung einer Buchung auf ein anderes Konto oder eine andere Stelle

„Die Umbuchung auf das richtige Konto ist schon erledigt.“

frei geschriebene Notiz in einem Vorgang

„In der Freitextnotiz steht der Grund für die Abweichung.“

zusätzlicher Lauf nach dem Hauptlauf

„Im Nachlauf werden verspätete Änderungen noch berücksichtigt.“

eingegangene Zahlung auf dem Konto

„Der Zahlungseingang war heute Morgen sichtbar.“

auf anderes Konto buchen

„Wir müssen die Kosten noch auf 4710 umbuchen.“

digitale Arbeitsumgebung im Büro

„Im System ist der Vorgang noch offen.“

Übernahme externer Daten

„Der Fehler entstand beim letzten Import.“

Daten aus System herausgeben

„Bitte exportieren Sie die Liste als Excel-Datei.“

digitaler Bearbeitungsablauf

„Der Workflow stoppt aktuell bei der Freigabe.“

technische Blockade aufheben

„Nach Eingang des Belegs entsperren wir den Vorgang.“

kurze Information im System

„Im System gibt es einen wichtigen Hinweis zur Rechnung.“

auf neuesten Stand bringen

„Bitte aktualisieren Sie die Lieferantendaten.“

technische Verbindung zwischen Systemen

„Die Schnittstelle hat gestern fehlerhafte Daten geliefert.“

von einem System ins andere senden

„Die Schichtdaten wurden nicht vollständig übertragen.“

mit Fehlern behaftet

„Der Datensatz ist fehlerhaft importiert worden.“

gespeicherter Eintrag in einem System

„Der Systemeintrag wurde manuell korrigiert.“

frühere Bearbeitungsschritte im System

„In der Historie sieht man den doppelten Import.“